Organiser la transmission de son patrimoine

Transmettre son patrimoine est une étape importante de la vie, mais cela peut aussi être un processus complexe. Voici quelques étapes clés pour organiser la transmission de votre patrimoine :

1. Faites le point sur votre patrimoine : commencez par faire un inventaire de tous vos biens, y compris les biens immobiliers, les investissements, les comptes bancaires, les biens mobiliers, etc.
2. Déterminez vos objectifs : il est important de définir clairement vos objectifs pour la transmission de votre patrimoine. Voulez-vous tout léguer à un héritier particulier ou préférez-vous diviser votre patrimoine entre plusieurs bénéficiaires ? Voulez-vous léguer une partie de votre patrimoine à une organisation caritative ou à une association ?
3. Rédigez un testament : un testament est un document juridique qui précise comment vous souhaitez que votre patrimoine soit transmis après votre décès. Il est important de consulter un notaire pour rédiger un testament valide, qui respecte les dispositions légales en vigueur.
4. Pensez à la planification successorale : la planification successorale est un ensemble de mesures visant à optimiser la transmission de votre patrimoine à vos héritiers, tout en minimisant les coûts fiscaux. Cette étape nécessite souvent l’accompagnement d’un professionnel spécialisé dans le domaine.
5. Anticipez les coûts de transmission : la transmission de patrimoine peut entraîner des coûts importants, notamment en termes de droits de succession. Il est important de prendre en compte ces coûts dans votre planification pour éviter des surprises désagréables pour vos héritiers.
6. Mettez à jour régulièrement vos dispositions : il est important de mettre à jour régulièrement vos dispositions de transmission de patrimoine en fonction des changements dans votre situation personnelle ou familiale, ainsi que des modifications légales ou fiscales.

En suivant ces étapes clés, vous pouvez organiser la transmission de votre patrimoine de manière efficace et sereine. N’hésitez pas à demander conseil à un professionnel pour vous accompagner dans cette démarche.

Organiser en amont la transmission de son patrimoine permet de réduire le poids de la fiscalité  et d’éviter bien des tracas au moment du décès. Les héritiers doivent aussi prendre les bonnes décisions pour minorer les droits à acquitter. Voici quelques solutions simples à mettre en œuvre.

Les réflexes à avoir de son vivant

> Privilégier la donation-partage

Cette forme de donation, qui consiste à donner et à partager tout ou partie de ses biens, présente de nombreux avantages par rapport aux donations simples : elle permet d’éviter les problèmes liés à l’indivision, de répartir les lots en fonction des sensibilités de chacun et de figer la valeur des biens à la date de la donation.

Anticiper la transmission permet aussi  d’en réduire le coût. En effet, vous pouvez transmettre à chacun de vos enfants jusqu’à 100 000 € tous les 15 ans en totale franchise fiscale. Et à supposer que la donation porte sur une somme d’argent, il est possible de donner 31 865 € supplémentaires si vous avez moins de 80 ans et si le donataire (c’est à dire le bénéficiaire) est majeur.

Pour préserver vos revenus, une réserve d’usufruit pourra aussi être prévue. Ceci permettra d’ailleurs de réduire sensiblement les droits de donation car ceux-ci seront calculés sur la seule valeur de la nue-propriété qui sera d’autant plus faible que l’usufruitier est jeune.

> Penser à faire un testament 

Le testament facilite  la transmission de votre patrimoine sans pour autant vous dessaisir de votre vivant et permet de réaliser de substantielles économies pour les légataires : les biens affectés à chacun d’eux ne sont pas soumis au droit de partage de 2,5 %.

> Alimenter en conséquence une assurance vie

Outre le fait qu’elle peut être un excellent placement, l’assurance vie offre l’avantage de pouvoir transmettre à chacun des bénéficiaires désignés jusqu’à 152 500 € en franchise fiscale pour les contrats ouverts et alimentés avant 70 ans (au-delà de ce montant : taxation à 20 %, ou 25 % pour la fraction supérieure 902 838 €).

!bénéficieront, quant à elles, d’un abattement de 30 500 € avant d’être soumises aux droits de succession.